Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов

Принципы построения тарифов (тарифной политики) последующие:

1. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

Это общий принцип ценообразования на рынке, и страхование, как вид коммерческой деятельности, в этом случае не исключение. Потому страховые тарифы должны строиться таким макаром, чтоб поступление страховых платежей повсевременно покрывало расходы страховщика и даже обеспечивало некое увеличение доходов над расходами Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов (прибыль страховщика).

2. Эквивалентность страховых отношений сторон.

Это значит, что тариф должен очень соответствовать вероятности вреда. Тем обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупы страхователей, для которых строились страховые тарифы. Принцип эквивалентности соответствует перераспределительной сути страхования.

3. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей.

Чрезвычайно высочайшие тарифные ставки Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов становятся тормозом на пути развития страхования. Страховые взносы должны составлять такую часть дохода страхователя, которая не является для него обременительной, по другому страхование может стать нерентабельным. Доступность тарифных ставок впрямую находится в зависимости от числа страхователей и количества застрахованных объектов: чем больше число страхователей и количество застрахованных объектов, тем Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов ниже страховой тариф.

4. Стабильность размеров страховых тарифов в протяжении долгого времени.

Если тарифные ставки остаются постоянными в течение многих лет, у страхователей укрепляется уверенность в солидности страховщика. Но на практике в современных критериях выдержать соблюдение данного принципа очень трудно, потому этот принцип следует рассматривать как эталон, к Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов которому должна стремиться страховая компания.

5. Расширение объема страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки.

Соблюдение данного принципа является приоритетным в деятельности страховщика, так как чем обширнее объем страховой ответственности, тем больше страхование соответствует потребностям страхователя. Расширение объема (повышение количества страхуемых рисков) может быть только при условии понижения убыточности и постоянных Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов тарифах.

При расчете тарифной ставки (либо так именуемой брутто-ставки) по отдельным видам страхования делается расчет 2-ух ее составляющих: нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке.

Нетто-ставка создана для формирования страхового фонда в его основной части, которая создана для страховых выплат в форме страхового возмещения и страхового обеспечения Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов. Рассчитывается нетто-ставка исходя из вероятности нанесения страхователям вреда. Если критериями страхования предусматривается некоторое количество видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких, личных нетто-ставок.

Страховое законодательство обычно строго смотрит за тем, чтоб сбор нетто-премии был достаточен для выполнения обязанностей страховщика Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов по возмещению убытков.

Степень вероятности смерти либо повреждения разных видов имущества (строений, оборудования, посевов, животных и т.п.) от разных угроз, предусматриваемых в договорах страхования, очень различна. Соответственно должны быть различны и ставки, используемые при страховании различных видов имущества.

Но при выработке нетто-ставок, при всем обилии видов имущества Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов, употребляется однообразный показатель: процентное соотношение меж общей суммой страхового возмещения и общей страховой суммой всех застрахованных объектовданной категории. Таковой показатель именуется убыточностью страховой суммы.

Так, к примеру, если при страховании каких-то однородных объектов, общая страховая сумма составляет 50 млн.руб., а выплаты страхового возмещения за год составили 195,5 тыс.руб., то Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов убыточность страховой суммы будет:

195 500 . 100/50 000 000 = 0.39%.

Это значит, что в итоге страховых случаев застрахованное имущество уменьшилось на 0,39% и страховщик выплатил страхователям в виде страхового возмещения 0,39% от цены всего застрахованного имущества. Этот показатель и ложится в базу определения ставки нетто-премии.

Показатель убыточности страховой суммы является величиной производной, зависящей от Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов величины общей страховой суммы, которая для данного года есть величина неизменная, и от величины суммы выплаченного страхового возмещения, которая в свою очередь находится в зависимости от ряда событий, а конкретно частоты страховых случаев, размера и количества случаев смерти и повреждений имущества и др.

При всем многообразии событий, влияющих на размер выплат Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов страхового возмещения, их можно свести в рамки 4 математических единиц, именуемых элементами убыточности страховых сумм:

1. Частота (А) страховых случаев - отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных рисков.

2. Опустошительность (Б) страховых случаев - дела числа пострадавших объектов к числу страховых случаев в застрахованных объектах.

3. Степень ликвидирования (В) (интенсивность повреждений) - отношение суммы страхового Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов возмещения к страховой сумме пострадавших объектов.

4. Отношение средней страховой суммы покоробленного либо уничтоженного объекта к средней сумме застрахованных объектов (Г).

Произведение характеристик всех 4 частей будет равно показателю убыточности страховой суммы. Обозначив:

а - число объектов (страхований);

б - страховая сумма застрахованных объектов;

в - число страховых случаев в застрахованных объектах Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов;

г - число покоробленных и уничтоженных объектов;

д - страховая сума этих объектов;

с - сумма страховых возмещений,

получим: А=в/а, Б=г/в, В=е/д, Г=д/г:б/а, потому что д/г - средняя страховая сумма покоробленного либо уничтоженного объекта, а б/а - средняя страховая сумма застрахованного объекта.

Перемножив эти характеристики Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов, после сокращения схожих множителей получим показатель убыточности страховой суммы: в/аг/ве/дд/га/б=е/б.

Вопрос, таким макаром, сводится к тому, чтоб по способности точно найти размер грядущих выплат по убыткам, предугадать степень угрозы смерти либо повреждения застрахованного имущества данной категории объекта.

Определение нетто Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов-ставок сводится, таким макаром, к нахождению более возможной убыточности страховой суммы для каждой данной категории объектов.

Совсем разумеется, что для этого нужно иметь данные страховой статистики за ряд лет.

Следует также подразумевать, что рассмотренный выше показатель убыточности страховой суммы является средним, т.е. в каждом данном году он может быть или Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов ниже, или выше тогда и фонда не хватает и появляется недостаток.

Для уменьшения такового риска к средней арифметической убыточности добавляют определенную величину, именуемую рисковой прибавкой. Размер ее находится в зависимости от величины отклонений от средней арифметической за ряд лет.

Чем эти отличия меньше, тем ряд характеристик устойчивее, тем размер прибавки Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов меньше и напротив. Размер прибавки исчисляется методом внедрения способов, принятых в общей теории статистики для определения меры колеблемости каких-то признаков (среднее квадратическое отклонение). Рисковая прибавка, как элемент нетто-ставки является для страховщика средством самострахования от неблагоприятных колебаний характеристик убыточности страховых сумм.

Нагрузка к нетто-ставке Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов составляет наименьшую часть брутто-ставки. Зависимо от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 40%. Нагрузка к нетто-ставке включает три разных по предназначению вида расходов, связанных со страховой деятельностью: административно-управленческие расходы, которые принято именовать расходами на ведение дела; отчисления на предупредительные (превентивные) мероприятия; также прибыль страховой компании.

Расходы на Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов ведение дела представляют собой (по аналогии с производственной деятельностью) себестоимость страховых операций и включают последующие расходы страховщика:

· оплату труда штатных и нештатных работников страховой организации;

· аренду помещения;

· плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтово-телеграфные, телефонные расходы;

· командировочные расходы;

· другие расходы компании, связанные с выполнением ею собственной деятельности Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов.

Важное значение для корректности расчета страхового тарифа имеет обоснованность нетто-ставки. Конкретно ее правильное определение является гарантией обеспечения денежной стойкости страховщика. Вкупе с тем расчет нетто-ставки является самым сложным моментом при определении страхового тарифа.

Возможность пришествия страхового действия определяется апостерио, т.е. исходя из прошедшего опыта. В традиционной теории нетто-ставка Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов, исчисляемая в процентах, является вероятностью пришествия страхового действия. К примеру, если из 100 объектов с схожей ценой, принятых на страхование, в среднем за период страхования погибает один объект, то возможность пришествия такового действия либо, соответственно, возможность убытков равна одному проценту.

Как следует, для того, чтоб сформировать страховой Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов фонд, созданный для возмещения убытков, страховая компания должна установить нетто-ставку страхового тарифа на уровне 1-го процента от страховой суммы. Соотношение меж суммой страхового возмещения, выплаченного за определенный период, и совокупной страховой суммой всех застрахованных объектов именуется показателем убыточности страховой суммы. Конкретно этот показатель и лежит в базе расчета нетто-ставки по Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов так именуемым рисковым видам страхования, т.е. видам страхования, не относящимся к длительному страхованию жизни.

Рассчитав по данным наблюдений средний показатель убыточности страховой суммы за ряд лет, страховая компания потом при помощи способов математической статистики оценивает устойчивость этого показателя. Если динамический ряд довольно устойчив, то за Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов базу расчета нетто-ставки берется средний показатель убыточности страховой суммы, к которому добавляется рисковая прибавка, равная как минимум среднему квадратическому отклонению. При таком определении значения нетто-ставки можно с вероятностью 84% утверждать, что показатель убыточности страховой суммы не превзойдет этого расчетного значения. Если к среднему показателю убыточности страховой суммы прибавить двойное значение Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов среднего квадратического отличия, то возможность того, что показатель убыточности страховой суммы не превзойдет этого значения, увеличивается до 98 %.

Определив таким макаром значение нетто-ставки, к ней добавляют нагрузку и определяют размер страхового тарифа.

Общая брутто-премия (с включением расходов на ведение дела) с одной стороны не должна быть ниже реальных расходов Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов страховщика и должна обеспечивать подходящее прохождение операций, с другой стороны не быть завышенной и являться конкурентоспособной на страховом рынке. Совсем ясно, что правильное соотношение меж сбором премии и выплаченными убытками можно высчитать только на основании статистических данных за может быть больший ряд лет.

Определение страхового тарифа Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов для страхования жизни делается на базе особых математических расчетов, которые получили заглавие актуарных расчетов

Тест

1. Брутто-ставка содержит элементы:

а) нагрузку;

б) фонд страхования;

в) страховую премию;

г) нетто-ставку.

Ответ: а, г. Брутто-ставка взносов по страхованию представляет собой сумму нетто-ставки, обеспечивающей выплату страхового возмещения (страховой суммы), и прибавки Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов (нагрузки) к ней, созданной для покрытия других расходов, связанных с проведением страхования.

2. Укажите, оказывает влияние ли на базисную ставку страхового тарифа при неотклонимом страховании штатской ответственности хозяев тс тип тс:

а) да;

б) нет.

Ответ: а. Базисный страховой тариф отличается для различных типов тс. К примеру, для легковых автомобилей физических лиц Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов базисный страховой тариф равен 1980 рублей, а для байков и мотороллеров – 1215 рублей.

3. Назовите главные принципы тарифной политики страховщика:

а) обеспечение эквивалентности экономических отношений меж страховщиком и страхователем;

б) возможность определения страхового возмещения;

в) стабильность страховых тарифов;

г) обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций;

д) максимизация прибыльности страховых операций.

Ответ: а Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов, в, г. Принцип эквивалентности страховых отношений значит, что нетто-ставки должны очень соответствовать вероятности вреда с тем, чтоб обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупы страхователей, для которой рассчитывались страховые тарифы.

Принцип стабильности размеров страховых тарифов значит, что если тарифные ставки остаются постоянными долгое время Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов, у страхователя укрепляется уверенность в надежности страховщика.

Принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых операций значит, что страховые тарифы должны рассчитываться таким макаром, чтоб поступление страховых платежей непременно покрывало расходы страховщика и даже обеспечивало ему определенную прибыль.

4. К расходам по ведению страховых операций относятся:

а) расходы на формирование страховых резервов;

б Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов) выплаты по возмещению вреда;

в) ликвидационные расходы;

г) административно-хозяйственные расходы.

Ответ:

Статья 294 НК РФ «Особенности определения расходов страховых организаций (страховщиков)» относит к расходам страховых организаций: суммы отчислений в страховые резервы, страховые выплаты по договорам страхования, также другие расходы, конкретно связанные со страховой деятельностью.

Есть также расходы на ведение дела Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов, к которым также относятся административно-хозяйственные и ликвидационные расходы, покрываемые за счет нагрузки. [Шахов, с.128].

5. Стоимость за единицу страховых услуг – это:

а) страховой тариф;

б) страховая премия;

в) страховая выплата;

г) страховая сумма.

Ответ: а. Тарифная ставка – это стоимость страхового риска и других расходов, адекватное выражение Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов обязанностей страховщика по заключенному договору страхования.

6. Укажите условие контракта страхования, которое не является значимым согласно ст. 48 Штатского кодекса РФ:

а) страховая сумма;

б) срок деяния контракта;

в) размер страховой премии;

г) нрав страхового варианта.

Ответ: в. Пункт «Размер страховой премии» отсутствует в гл.48 ст.942 «Существенные условия контракта страхования» ГК РФ Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов.

7. В базе расчета тарифов по рисковым видам страхования лежат:

а) возможность пришествия страхового варианта, убыточность страховой суммы, уровень нагрузки;

б) страховое возмещение, страховая сумма, возможность пришествия страхового варианта;

в) другой вариант.

Ответ: а. Возможность пришествия страхового варианта умноженная на убыточность страховой суммы дает нетто-ставку. Прибавление к нетто Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов-ставке нагрузки дает брутто-ставку (страховой тариф).

8. Гарантией обеспечения денежной стойкости страховщика являются:

а) оптимизация объема страховых выплат и налоговых платежей;

б) обоснованность страховой политики;

в) экономически обоснованные страховые тарифы.

Ответ: в. Гарантиями обеспечения денежной стойкости страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для выполнения обязанностей по страхованию, сострахованию Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов, перестрахованию, обоюдному страхованию; собственные средства; перестрахование. (ст.25 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Русской Федерации")

9. Убыточность страховой суммы – это:

а) отношение страховой суммы к страховой выплате;

б) отношение суммы страховых возмещений к совокупной страховой сумме;

в) отношение суммы страховых премий к сумме Структура страховых тарифов и принципы построения тарифов страховых выплат.

Ответ: б. Убыточность страховой суммы - экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение меж выплатами страхового возмещения и страховой суммой.

10. За счет нагрузки не могут покрываться:

а) зарплата штатным сотрудникам страховой организации;

б) амортизационные отчисления;

в) начисления на зарплату;

г) страховые выплаты.


struktura-proforientacii.html
struktura-programmi-bakalavriata-po-napravleniyu-podgotovki-130301-teploenergetika-i-teplotehnika.html
struktura-programmi-dopolnitelnogo-obrazovaniya-detej.html